Avioliitto ja luottamus

Avioliitto ja luottamus

Tässä artikkelissa

Kun menette naimisiin, voit todennäköisesti tuoda omaisuutta ja omaisuutta, joka sinulla oli ennen avioliittoa. On myös todennäköistä, että avioliittosi edetessä sinä, puolisosi ja perheesi rakennatte siihen, sisältäen usein koteja, autoja, säästöjä ja muuta omaisuutta. Jos sinulla on omaisuutta, omaisuutta, taloutta jne. Kuollessasi, on hyvät mahdollisuudet, että haluat heidän olevan valitsemasi henkilön hallitsema tuomioistuinten sijaan. Tätä varten luottamus paikallaan on hyvä tie.

Mikä on luottamus?

Sijoitusrahasto on lähinnä oikeushenkilö, joka hallitsee ja hallinnoi yhden henkilön omaisuutta toisen hyväksi. Ajattele sitä tällä tavoin & hellip; luottamuksen avulla sinulla on kassakaappi, joka pitää rahasi ja omaisuutesi kenellekään muulle.

Joten miksi luottaa?

  • Se voi säilyttää omaisuuttasi lapsillesi.
  • Se voi suojata omaisuutta mahdollisilta velkojilta.
  • Se voi vähentää kiinteistöverot.
  • Se voi auttaa välttämään testamentin koettelemisen kustannukset ja viivästykset.
  • Se voi siirtää osan tuloverotaakastasi edunsaajille, jotka ovat alemmissa veroluokissa.
  • Se voi perustaa tukirahaston, jos menetät toimintakyvyn.

Ennen kuin tutkit trusteja, on tärkeää ymmärtää kolme niiden rakentamiseen liittyvää termiä:

1. Luottamusmies on henkilö, joka luo luottamuksen. Tätä kutsutaan myös Trustoriksi, antajaksi tai Settloriksi.

2. Edunvalvoja on henkilö tai yhteisö, joka vastaa hallinnoijan luottamukseen asettamien varojen hallinnasta.

3. Edunsaaja on henkilö tai yhteisö, joka on tunnistettu saamaan trustin varojen edut.

Peruutettavat ja peruuttamattomat luottamus

Riippuen siitä, mikä aikomuksesi on, määrittää luottamuksen tyypin, jonka sinulla pitäisi olla. Joissakin tilanteissa saatat tarvita useita luottoja. Kolme yleistä luottamustyyppiä, joita käytetään kiinteistösuunnittelussa, ovat peruutettavissa olevat, peruuttamattomat ja testamenttiluotot.

Peruutettavat ja peruuttamattomat luottamus

blogsrus.net

TO peruutettavissa oleva luottamus (tunnetaan myös nimellä elävä tai inter vivos -luottamus) on sellainen, jonka luot, kun olet elossa omistamaan omaisuutta & hellip; ja joka voidaan muuttaa milloin tahansa. Nämä luotot ovat tärkeitä:

  • Henkisen vamman suunnittelu (siten omaisuutta hoitaa vammaisvaltuutettu eikä tuomioistuimen valvoma huoltaja).
  • Testamentin välttäminen (jolloin varat voidaan siirtää suoraan edunsaajille).
  • Omaisuutesi ja edunsaajien yksityisyyden suojaaminen kuolemasi jälkeen (täten jakelua ei julkisteta).

An peruuttamaton luottamus on sellainen, jota ei voi muuttaa sen allekirjoittamisen, luottajan kuoleman tai jonkin muun määritetyn ajankohdan jälkeen. Kolme tärkeää tehtävää peruutettavissa oleville trusteille ovat:

  • Omaisuuden suojaus (sijoittamalla varat omaisuudenhoitoon, henkilö luopuu hallinnasta ja pääsystä luottamusvaroihin).
  • Poistaminen henkilökohtaisista varoista (kun omaisuus on siirretty rahastoon, kiinteistöön liittyviä veroja alennetaan, koska niitä ei enää sisälly henkilökohtaisiin varoihin).
  • Kiinteistöveron alennus (poistamalla kiinteistön arvo kiinteistöstä, jotta sitä ei voida verottaa kuoleman jälkeen).

On joitain tärkeitä tekijöitä, jotka on otettava huomioon luodessasi peruuttamatonta luottamusta:

1. Kun luot peruuttamattoman luottamuksen, kykynsä hallita omaisuutta menetetään ja et voi muuttaa mieltäsi. On joitain mahdollisuuksia hallita mitä kiinteistölle tapahtuu jatkossa, mutta tämä on laadittava selkeästi ja huolellisesti luottamuslaitoksessa.

kaksi. Jos sinulla on vakava terveysongelma, joka edellyttää sijoittamista hoitokodiin, toisin kuin peruutettavissa oleva luottamus, et voi käyttää uudelleen varoja federaation Medicaid-lakien nojalla.

3. Muutokset elämässä ovat väistämättömiä, ja asiat, joiden luulisi tapahtuvan, voi yhtäkkiä haluta & hellip; olla estetty peruuttamattoman luottamuksen takia.

4. Jos luottamusvaroista saadaan tuloja, menetät oikeudet kyseisiin tuloihin.

5. Peruuttamattomat trustit ovat verovelvollisia, kun varat siirretään trustiin.

6. Luottamusmies ei voi lisätä tai muuttaa mitään luottamukseen kirjoitettua.

Keskeiset erot peruutettavissa olevien ja peruuttamattomien luottojen välillä

Luotot ovat monimutkaisia, ja tietäminen siitä, mikä niistä on paras sinulle ja perheellesi, vaatii tarkkaa huomiota yksityiskohtiin ja lakeihin sekä sen ymmärtämistä, mitä aiot luottaa. Harkitessaan peruutettavien ja peruuttamattomien luottamusmäärien eroja on joitain keskeisiä alueita, jotka on otettava huomioon & hellip; kuka hallitsee varoja, voivatko trustit olla muutoksia, kiinteistöverojen vaikutukset, miten ja mitkä varat on suojattu, miten se vaikuttaa sinuun, jos tarvitset Medicaid-edut ja vaikutus henkilökohtaisiin tuloveroihisi. Seuraava on nopea yleiskatsaus kahden luottamuslaitoksen eroista.

Varojen hallinta

Peruutettavissa: Trustmaker säilyttää hallinnan

Peruuttamaton: Trustmaker menettää hallinnan

Luottamuksen tarkistaminen

Peruutettavissa: Trustmaker voi muokata

Peruuttamaton: Trustmaker ei voi muokata

Kiinteistöverot

Peruutettavissa oleva: omaisuuden arvo kuolemishetkellä

Peruuttamaton: Ei laskettu omaisuuden arvoon kuoleman yhteydessä

Omaisuuden suojaus

Peruutettavissa: Ei tarjoa suojaa velkojilta

Peruuttamaton: Yleisesti suojattu velkojilta

Medicaid-suunnittelu

Peruutettavissa: Omaisuus, johon sovelletaan Medicaid-lakia

Peruuttamaton: Varat, joihin etuuksia ei ole koskettu (olettaen, ettei niitä ole siirretty edellisten 5 vuoden aikana)

Tuloveroilmoitukset

Peruutettavissa: Veronmaksaja heijastaa kaiken henkilökohtaisessa 1040: ssä

Peruuttamaton: Trustilla on oma verotunnus, se antaa 1041: n ja maksaa verot tai myöntää K-1: n luottajalle

Testamentin luottamus

Toisin kuin elävä luottamus, a testamentin luottamus on sellainen, joka on luotu voimaan, kun luottaja kuolee. Tämä koskee myös viimeisen tahdon ja testamentin nojalla luotua luottamusta, ja se voidaan perustaa myös peruutettavissa oleviin ja peruuttamattomiin luottamusjärjestelmiin. Toisin sanoen, tätä luottamusta ei perusteta eikä sitä rahoiteta ennen kuin luottaja on kuollut.

Kaksi yleistä testamenttiluottotyyppiä ovat AB ja ABC trustit.

1. AB luottaa ovat niitä, joita avioparit käyttävät usein molempien osapuolten liittovaltion kiinteistöverovapautusten maksimoimiseksi. Esimerkiksi, kun ensimmäinen puoliso kuolee, heidän peruutettavissa oleva asumisluottonsa ohjaa heidän omaisuutensa jaettavaksi varmistaakseen, että liittovaltion kiinteistöveroista vapautettu määrä sijoitetaan alahuoltoon (luottamus B; kutsutaan myös nimellä ohitus, luottosuoja tai Family Trust) ja mihin tahansa toiseen alahuoltoon (Trust A; viitataan myös siviilisäätyjen, aviosuhteiden vähennykseen tai Q TIP Trustsiin) asetetun vapautuksen perusteella. Nämä luottamustoimet ovat usein suosittuja toisen avioliiton tai avioliiton keskuudessa, jossa puolisoiden välillä on suuri ikäero.

kaksi. ABC Trusts ovat niitä, joita avioparit käyttävät valtioissa, jotka keräävät valtion kiinteistöveroja, vapautus on pienempi kuin liittovaltion kiinteistöverovapaus, ja valtio sallii osavaltion Q TIP -vaalit. Käytännössä tämä mahdollistaa valtion ja liittovaltion kiinteistöverovapautusten maksimoinnin samalla kun lykätään sekä osavaltion että liittovaltion kiinteistöverojen maksamista toisen puolison kuolemaan asti. Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Kansas, Pohjois-Carolina, Minnesota, New York, Ohio, Oklahoma, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont ja Washington ovat osavaltiot, jotka keräsivät valtion kiinteistöveroja vuosina 2009--2015.

Inter-vivos luottaa

Joskus henkilö haluaa kykenevänsä jakamaan omaisuuden varallisuudesta ennen kuolemaa ja sen jälkeen. Tämä on toisin kuin testamenttinen luottamus, joka tulee voimaan kuoleman jälkeen. Saatat myös etsiä luottamuksen ja sen omaisuuden luottamuksellisuutta ja jatkuvuutta. Yksilöt, jotka etsivät näitä tekijöitä, voivat olla erinomaisia ​​ehdokkaita luomaan vivosin välinen luottamus.

1

Vivos-organisaatioiden välinen luottamus on elävä luottamus, joka luodaan luottajan (kutsutaan myös perustajaksi) elinaikana ja joka mahdollistaa varojen jakamisen ennen kuolemaa ja sen jälkeen.

Intervivos-luottamuksella on joitain erittäin hyviä puolia, mukaan lukien:

  • Testamentin välttäminen (toisin kuin testamenteissa, inter-vivos-luottamusta ei vaadita testata).
  • Koska testamenttitodistus koskee vain omaisuuttasi, jonka omistat kuolemantapauksessa, vivos-organisaatioihin sijoitettuun omaisuuteen ei sovelleta testamenttia, koska sen omistaa trust & hellip; ei yksityishenkilö.
  • Välttämällä testamenttia vältät testamenttikustannukset ja pitkät testamenttiajat.
  • Elinaikana olet luottamuksen edunvalvoja, mikä tarkoittaa, että sinulla on täydellinen hallinta luottamuksen varojen suhteen, kun olet elossa.
  • Sinulla on kyky muuttaa, muuttaa ja / tai peruuttaa luottamus milloin tahansa, kun olet elossa.
  • Inter-vivos-trustit ovat luottamuksellisia, ja trustista siirrettyjen varojen siirrot pidetään yleisön näkökulmasta.
  • Yksittäisen kuoleman ja testamentin toimeenpanijan (testamentteihin liittyvän) välillä ei ole väliä.

Huomautus: Inter-vivos-luottamusmiehillä on yleensä korkeammat kustannukset kuin muilla vaihtoehdoilla, kun on kyse sen perustamisesta ja toteuttamisesta. Muista kuitenkin, että nämä kustannukset ovat vain pieni prosenttiosuus todistuksen ajasta ja kustannuksista sekä tarjoavat mielenrauhaa luottamuksellisella ja jatkuvalla tavalla.

Jaa: